企业现金流与营运资金管理

培训对象
企业会计和财务人员、财务分析人员、主要分管业务部门负责人和企业战略决策负责人等
课程目标
Ø 理解现金流对企业运营的重要作用
Ø 围绕现金流指标建立营运资本管理系统
Ø 掌握诊断企业财务健康的基本方法
Ø 将现金流作为企业收益与风险的平衡器

课程大纲
第一讲 u 资金流的主要问题 　
Ø 经营性资金不足引发的现金流断裂 　
Ø 流动性不足引发的现金流断裂 　
Ø 投资失误引发的现金流断裂 　
Ø 信用风险引发的现金流断裂 　
Ø 关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂 　
Ø 企业应付账款过大引发的现金流断裂 　
第二讲 u 现金流量表的分析解读 　
Ø 现金流量表的构成 　
Ø 现金流量表三大部分的排列组合 　
Ø 如何解读现金流量表的指标和数据 　
Ø 现金流量表和资产负债表、损益表的关系 　
第三讲 现金流的风险分析 　
Ø 企业自创资金能力的分析 　
Ø 偿付债务的能力的分析 　
Ø 满足权益方资金流的分析 　
Ø 资本支出和实际现金流的关系 　
第四讲 优化营运资金的方法和手段 　
Ø 收服两条线的发展：核算服务中心 　
Ø 由分散走向统一—资金的收集使用 　
Ø 优化资金的配置结构，加大资金升值效率 　
第五讲u 不同阶段企业营运资金健康状况诊断 　
Ø 成立期企业资金运营状况和财务风险 　
Ø 发展成长期企业资金的问题以及财务手段 　
Ø 成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案 　
Ø 衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法 　
　 　
　 　
讲师介绍——郑老师
香港大学 MBA ，目前全球500强金融机构中国区 CFO，曾历任：欧洲西门子、信诚人寿、生命人寿及国内知名上市公司和多家跨国金融机构中国区总部，财务主管、财务经理、财务总监
专长领域
《非财务人员的财务管理》；《财务分析》；《财务报告分析与解读》《全面预算管理》；《财务人员进阶课程》；《非财沙盘》《风险管理》
《成本分析与控制》
品牌课程
《非财务人员的财务管理》；《财务分析》；《财务报告分析与解读》
《全面预算管理》；《财务人员进阶课程》；《非财沙盘》《风险管理》
《成本分析与控制》《如何建立有效的内部控制制度》《会计基础知识》
服务企业
中国电信、中国神华、上海大众（南京分公司）、苏州亚东物流、海信青岛、顺德分院、海信顺德分院、当纳利商贸、三信国际、林内电器、雷盛科技、苏州京东方茶谷电子、长安工业、惠普、宝钢国际、王子造纸、光明乳业、上海漕河泾开发区、延锋伟世通、老板电器、华仪电器、红星美凯龙、卫材药业、上海汇众汽车、国电南自、小天鹅、CIBA、中石油、国全集团、万科集团、三九制药、西门子、施耐德配电、达能饼干、Utstarcom、大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐、QDI（惠阳）、苏州创业投资集团有限公、霍尼韦尔自动化、中国移动、藏乐汤坊，湖景花园国际洒店、亚开资讯，前锋咨询等
企业反馈
很感谢给我们带来精彩的两天培训，您授课的思路清晰，将财务理论知识与实践经验相结合，使我们更加理解了财务管理的重要性，为今后的工作带来很大帮助
　 ——上海移动通信培训负责人
郑老师课件制作易看、易懂，条理清晰、重点突出、善于用图片、图表形象的表达授课存在的意义。授课方式案例生动，深入浅出，点到为止，富有激情。
　 ——霍尼韦尔有限公司王经理
郑杰觉老师这门《非财务经理的财务管理》通过近期大量的案例，以及深入浅出的讲解，使我们对专业的财务知识有一个非常好的理解。对于我们认识财务管理，提高财务管理水平，是一门很好的课程
　 ——神州数码通用软件于总